สองทางเลือกนี้แก้ปัญหาเดียวกันต่างกันอย่างไร
ลองนึกถึงถังน้ำที่บ้านตอนน้ำใกล้หมดดูครับ เราจะเปิดน้ำเข้าให้แรงขึ้น หรือปิดก๊อกที่ใช้อยู่ให้น้ำออกช้าลงก็ได้ ทั้งสองทางแก้ปัญหาเดียวกัน คือเงินไม่พอในวันที่ต้องจ่าย เร่งเก็บเงินทำให้เงินเข้าเร็วขึ้น ส่วนเลื่อนจ่ายทำให้เงินออกช้าลง
ฝั่งลูกค้า การให้เครดิตนานขึ้นอาจเพิ่มยอดขาย แต่เงินสดของกิจการจะลดลงเพราะรอรับนานขึ้น และอาจต้องพึ่งเงินเบิกเกินบัญชีซึ่งมีดอกเบี้ย1 การเร่งเก็บจึงดึงเงินที่ถูกผูกอยู่กับลูกค้ากลับมา แต่ที่ผมอยากย้ำคือได้ผลเมื่อลูกค้าจ่ายได้เร็วขึ้นจริงเท่านั้น
ฝั่งผู้ขาย การยืดเวลาจ่ายผู้ขายช่วยเงินสด แต่มีต้นทุน เช่น เสียส่วนลดเงินสด เสียชื่อเสียง และผู้ขายอาจเปลี่ยนเป็นเก็บเงินสดเมื่อส่งของ1 ในมุมผม การเลื่อนจ่ายจึงไม่ฟรี มีต้นทุนที่ต้องนับด้วยครับ
3 เกณฑ์เลือก
เกณฑ์แรกต้องรู้ เงินสดที่ใช้ได้ทันที คือเงินในบัญชีและในมือที่จ่ายได้ทันทีวันนี้ และ รายจ่ายที่ถึงกำหนด คือรายจ่ายที่ต้องจ่ายภายในช่วงที่ตรวจ ส่วนต่างของสองตัวนี้คือยอดที่ต้องหามาให้ทันวันจ่าย จากนั้นเทียบสองทางเลือกด้วย 3 เกณฑ์
| เกณฑ์ | เร่งเก็บเงิน | เลื่อนจ่าย | ข้อมูลที่ต้องมี |
|---|
| เงินเข้าทันวันจ่าย | ผ่านเมื่อเงินจากลูกค้าเข้าก่อนวันที่ต้องจ่าย | ผ่านเมื่อวันจ่ายใหม่มาหลังวันที่มีเงินพอจ่าย | วันที่ลูกค้าจ่ายได้ และวันครบกำหนดของรายจ่าย |
| การยืนยันของคู่ค้า | ผ่านเมื่อลูกค้ายืนยันวันจ่ายแล้ว | ผ่านเมื่อผู้ขายตกลงเลื่อนแล้ว | คำยืนยันจากลูกค้าหรือผู้ขายที่เป็นข้อความหรือเอกสาร |
| ต้นทุนของการเลื่อนจ่าย | ไม่มีต้นทุนข้อนี้ | ผ่านเมื่อไม่มีค่าเพิ่ม ไม่เสียส่วนลดเงินสด และผู้ขายไม่เปลี่ยนเงื่อนไข | เงื่อนไขส่วนลดและค่าปรับในข้อตกลงกับผู้ขาย |
สรุปสั้นๆ คือ เร่งเก็บเหมาะเมื่อเงินเข้าทันและลูกค้ายืนยันแล้ว เลื่อนจ่ายเหมาะเมื่อผู้ขายตกลงโดยไม่มีค่าเพิ่ม ถ้าไม่ผ่านทั้งสองทาง ต้องหาทางอื่นร่วมกับผู้มีอำนาจ
ตัวอย่างสมมติ: ขาด 52,000 บาทก่อนวันที่ 5
ตัวอย่างสมมติสมมติว่าผู้จำหน่ายอุปกรณ์สำนักงานรายหนึ่งมีเงินสดที่ใช้ได้ทันที 38,000 บาท และมีรายจ่ายที่ถึงกำหนดวันที่ 5 จำนวน 90,000 บาท
เงินที่ขาด 90,000 − 38,000 = 52,000 บาท
กรณี A ลูกหนี้ที่ค้าง 52,000 บาทยืนยันว่าจะจ่ายวันที่ 4 ถ้าส่งเอกสารวันนี้ เงินเข้าทันก่อนวันที่ 5 และลูกค้ายืนยันแล้ว จึงเลือกเร่งเก็บ
กรณี B ลูกหนี้จ่ายได้เร็วสุดวันที่ 8 ซึ่งไม่ทันวันที่ 5 แต่ผู้ขายยืนยันเลื่อน 52,000 บาทไปวันที่ 10 โดยไม่มีค่าเพิ่ม จึงเลือกเลื่อนจ่าย
ถ้าไม่มีทั้งการยืนยันจากลูกค้าและการตกลงเลื่อนจากผู้ขาย ต้องส่งเรื่องให้ผู้มีอำนาจ ตัวอย่างนี้จึงไม่มีทางเดียวที่ถูกทุกครั้ง ต้องเลือกตามความทันและการยืนยันของแต่ละกรณี
เมื่อสองทางไม่ผ่านทั้งคู่
ถ้าลูกค้ายังไม่ยืนยันวันจ่าย และผู้ขายยังไม่ตกลงเลื่อน หรือตกลงแต่มีค่าเพิ่ม ผมแนะนำว่าอย่าเลือกทางใดทางหนึ่งเองโดยหวังว่าจะทัน ให้ส่งเรื่องให้ผู้มีอำนาจตัดสินในวันที่รู้ ไม่ต้องรอถึงวันจ่าย
แนบข้อมูลที่ผู้ตัดสินต้องใช้ไปพร้อมกัน ได้แก่ ยอดที่ขาด วันที่ต้องจ่าย วันที่ลูกค้าจ่ายได้เร็วที่สุด และเงื่อนไขที่ผู้ขายเสนอ ถ้ามี ผู้มีอำนาจจะได้หาทางอื่นจากข้อมูลชุดเดียวกัน เหมือนถังน้ำที่ทั้งน้ำเข้าและก๊อกน้ำออกปรับไม่ได้ ก็ต้องให้คนดูแลบ้านตัดสินใจ แล้วงวดจ่ายก้อนถัดไปของคุณ ควรเปิดน้ำเข้าหรือปิดก๊อก?
ลองทำได้ทันที
- ถามลูกค้าที่ยังค้างจ่ายยอดพอปิดเงินที่ขาด ว่าจ่ายได้วันไหนถ้าส่งเอกสารวันนี้
- ถามผู้ขายว่าเลื่อนจ่ายได้ถึงวันไหน และมีค่าเพิ่มหรือเสียส่วนลดหรือไม่
- เลือกทางที่คู่ค้ายืนยันแล้ว ถ้าไม่มีทั้งสองทาง ให้ส่งเรื่องให้ผู้มีอำนาจวันนี้
อยากเห็นสัญญาณแบบนี้จากข้อมูลของคุณเอง
14 วัน ทีม CUBE ช่วยอ่านข้อมูลจริงของคุณ และสรุปว่าควรแก้ที่จุดไหนก่อน
